Roth 401 (k)

[ad_1]

Undang-Undang Perlindungan Pensiun tahun 2006 menjadikan Roth 401 (k) opsi pensiun permanen.

Sementara Pension Protect Act mengangkat awan ketidakpastian yang melingkupi kontribusi Roth 401 (k) dengan menjadikannya permanen, apakah pengusaha akan mengubah rencana 401 (k) yang ada untuk mengadopsi opsi tersebut masih harus dilihat.

Manfaat ahli tampaknya setuju bahwa jumlah permintaan karyawan akan menentukan berapa banyak pengusaha mengadopsi Roth 401 (k), yang menggabungkan beberapa fitur dari Roth IRA dengan majikan mempertahankan 401 (k). Seperti Roth IRA, kontribusi untuk Roth 401 (k) dibuat setelah pajak. Pada usia 59 ½, Anda dapat mulai menarik tabungan Anda tanpa menghadapi pajak atau denda, asalkan Anda telah memegang rekening itu setidaknya selama lima tahun. Distribusi minimum diperlukan dimulai pada usia 70½, seperti 401 (k).

Roth 401 (k) menghadapi batasan kontribusi yang sama seperti biasa 401 (k) s: untuk tahun 2007, $ 15,500 setahun atau $ 20,500 setahun jika Anda berusia di atas 50. Kontribusi reguler 401 (k) dan kontribusi Roth 401 (k) digabungkan untuk menghitung batas kontribusi. Roth IRA membatasi Anda untuk tahun 2007 hingga hanya $ 4.000 setahun dalam bentuk kontribusi atau $ 5.000 jika Anda lebih dari 50.

Roth 401 (k) tidak memiliki batas pendapatan tahunan, sedangkan Roth IRA mulai mengurangi batas kontribusi untuk para lajang yang menghasilkan $ 99.000 per tahun dan pasangan menghasilkan $ 156.000. Kontribusi dieliminasi ketika pendapatan mencapai $ 114.000 untuk single dan $ 166.000 untuk pasangan.

Jika penarikan dilakukan sebelum usia 59½ atau dari akun yang kurang dari lima tahun, pemegang akun tidak membayar pajak atas kontribusi setelah pajak asli, tetapi akan membayar pajak penghasilan dan denda 10 persen atas penghasilan. Kontribusi setelah pajak ditarik terlebih dahulu, jadi tidak ada pajak atau denda yang harus dibayarkan sampai pemegang akun mulai mengetuk penghasilan.

Seorang majikan harus menawarkan rencana reguler 401 (k) untuk menawarkan opsi kontribusi Roth 401 (k). Karena 401 (k) kontribusi dibuat sebelum pajak, dan kontribusi Roth 401 (k) dilakukan setelah pajak, jumlahnya dipisahkan. Pengusaha dapat mencocokkan kontribusi Roth 401 (k), tetapi mereka diadakan di akun terpisah lain dan dianggap sebagai penghasilan untuk pajak dan denda.

Opsi Roth 401 (k) bekerja dengan baik untuk karyawan dengan kompensasi tinggi yang mengantisipasi berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi selama masa pensiun, yang dapat membayar pajak sekarang pada tingkat yang lebih rendah dan kemudian membuat penarikan pajak bebas dalam masa pensiun. Mereka juga mungkin menarik bagi karyawan yang penghasilannya membuat mereka tidak bisa berkontribusi pada Roth IRA. Jika dana akan dibutuhkan lebih cepat dari lima tahun, bagaimanapun, Roth IRA mungkin bukan pilihan terbaik.

Di ujung lain dari spektrum, Roth 401 (k) s dapat menjadi alternatif bagi orang tua dalam kurung pajak rendah, karena mereka mungkin memiliki potongan besar untuk perawatan anak dan kepemilikan rumah sekarang yang mungkin tidak tersedia bagi mereka di masa pensiun. Keluarga-keluarga ini mungkin juga mengantisipasi berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi saat pensiun.

Seperti halnya semua keputusan investasi, memutuskan untuk berinvestasi dalam Roth 401 (k) memiliki banyak variabel yang perlu dipertimbangkan termasuk jumlah tahun yang Anda rencanakan untuk menyimpan aset di akun, braket pajak Anda saat ini, dan braket pajak masa depan Anda. Itu juga tergantung pada apakah atasan Anda memutuskan untuk menetapkan opsi. Setelah bekerja dengan seorang profesional keuangan, Anda harus mempertimbangkan semua faktor pribadi dan keuangan Anda sebelum berinvestasi.

[ad_2]

Aspek Positif dan Negatif dari Roth IRA

[ad_1]

Roth IRA adalah salah satu metode yang populer dimana seorang individu dapat menghemat uang untuk tahun-tahun emas dalam hidupnya. Ini adalah akun pensiun individu khusus yang memiliki aspek positif maupun negatif dan dibandingkan dengan akun pensiun individu standar, yang satu ini pasti menonjol karena manfaatnya yang unik. Ini adalah akun investasi baru yang dimaksudkan untuk pensiun dan dirancang khusus untuk membantu individu mengembangkan kebiasaan menabung.

The Roth IRA adalah akun yang memungkinkan pendapatan investasi untuk tumbuh bebas pajak selama aturan distribusi diamati. Ini berarti bahwa selama seseorang mengikuti aturan, penghasilan atas kontribusi yang mereka buat tidak akan pernah dikenakan pajak. Namun, seperti semua opsi investasi, paket manfaat pensiun ini memiliki plus dan juga poin minus yang beberapa diantaranya dibahas sebagai berikut:

Aspek positif dari Roth IRA

  • Jika Anda memiliki akun IRA tradisional maka Anda dapat mengubahnya menjadi akun Roth IRA dengan batasan tertentu. Ini adalah keuntungan spektakuler bagi orang-orang yang memenuhi syarat karena mereka dapat melakukan pembayaran untuk pajak atas dana IRA tradisional saat ini dan memungkinkan pembayaran ini tumbuh (dasar penangguhan pajak) dan ketika mereka mencapai usia 59+ mereka pada akhirnya dapat tarik dolar itu bebas pajak.
  • Dana yang diinvestasikan ke akun IRA dapat ditarik tanpa membayar pajak apa pun setelah mereka diambil pada usia 59+.
  • Individu memiliki kesempatan untuk mendiversifikasi portofolio mereka ketika datang ke perawatan pajak jika mereka memenuhi syarat untuk rencana Roth IRA.
  • Pemegang akun dapat menikmati manfaat bebas pajak ketika mereka memanfaatkan dana pensiun mereka.
  • Tidak ada persyaratan usia untuk tujuan distribusi dengan IRA, tidak seperti IRA tradisional. Oleh karena itu, para investor dapat menghemat banyak uang serta pajak karena mereka dapat didorong ke braket pajak yang lebih tinggi setelah usia 70 karena distribusi paksa.
  • Sebuah Roth IRA memungkinkan investor untuk membangun portofolio mereka seperti sekuritas, reksadana, opsi, dll.

Aspek negatif dari IRA

  • Dibandingkan dengan IRA tradisional, kontribusi untuk Roth IRA tidak dikenakan pemotongan pajak. Dalam kasus IRA tradisional, individu memiliki kemampuan untuk mengurangi kontribusi dan manfaat pajak ini tidak perlu ditimbang terhadap manfaat masa depan yang mungkin dan dirasakan bebas pajak.
  • Ada batasan 'penghentian' tertentu ketika menyangkut kemampuan untuk berkontribusi pada jenis akun ini. Oleh karena itu karena ini, individu tertentu tidak dapat memanfaatkan pilihan investasi khusus ini.
  • Seseorang tidak dapat berkontribusi sebanyak yang diinginkan Roth IRA. Ada batas tahunan dan jumlah ini disesuaikan setiap tahun dan karenanya individu perlu berhati-hati dan memahami sepenuhnya sebelum membuat keputusan investasi. Jadi itulah mengapa investor yang memenuhi syarat disarankan untuk memaksimalkan batas kontribusi mereka untuk manfaat maksimal.

[ad_2]

Bandingkan IRA Tradisional, ROTH IRA, Infinite ROTH on ROIDS (TM)

[ad_1]

Catatan IRA tradisional, Roth IRA dan Infinite Roth on Roids (TM) membandingkan jumlah batas kontribusi, batas penghasilan yang diperoleh, ketentuan pengurangan pajak dan usia penarikan paksa, hukuman pajak penarikan awal, periode pertumbuhan, penilaian risiko, jumlah distribusi pajak dan konsekuensi pajak real masing-masing strategi IRA.

Catatan ini berlaku untuk tahun pajak 2008 dan 2009.

IRA Tradisional:

Jumlah Batas Kontribusi – $ 5.000 + $ 1.000 jika usia 50 tahun ke atas ($ 6.000).

Perolehan Penghasilan Batas – Berdasarkan MAGI (Dimodifikasi Penghasilan Disesuaikan) tunggal, kepala rumah tangga, menikah filing tunggal: kontribusi penuh untuk $ 53K, parsial menjadi $ 63K; filing joint menikah: kontribusi penuh ke $ 85K, sebagian ke $ 105K; tidak dapat berkontribusi lebih dari pendapatan yang Anda peroleh untuk tahun itu. (Ini rumit jadi silakan berkonsultasi dengan penasihat pajak Anda).

Pengurangan Pajak – Ya, jika Anda memenuhi usia dan memperoleh kriteria penghasilan.

Paksa Penarikan – Ya. Harus ditarik pada usia 70 1/2. Penalti adalah 50% dari distribusi minimum yang diperlukan.

Penarikan Dini – Penghasilan kena pajak ditambah hukuman 10% jika didistribusikan sebelum usia 59 1/2.

Masa Pertumbuhan – Penundaan pajak (Pajak dibayar berdasarkan distribusi).

Risiko – Ya, tergantung pada aset investasi yang mendasari dan naik turunnya pasar saham.

Distribusi – Kena Pajak.

Pajak Estate – Ya. Itu bagian dari konsekuensi pajak perumahan. 70% hingga 80% double tax-trap jika pemilik IRA (jumbo IRA) besar memiliki masalah pajak properti.

Roth IRA:

Jumlah Batas Kontribusi – $ 5.000 + $ 1.000 jika usia 50 tahun ke atas ($ 6.000).

Perolehan Penghasilan Batas – Berdasarkan MAGI (Dimodifikasi Adjusted Income) Single: kontribusi penuh ke $ 101K sebagian ke $ 116K; Menikah, kontribusi penuh hingga $ 159K sebagian hingga $ 169K; tidak dapat berkontribusi lebih dari pendapatan yang Anda peroleh untuk tahun itu. (Ini rumit, konsultasikan dengan penasihat pajak Anda).

Pengurangan Pajak – Tidak (Kontribusi dengan dolar setelah pajak) dan Anda harus memenuhi Usia dan mendapatkan kriteria penghasilan.

Paksa Penarikan – Tidak Ada.

Penarikan Dini – Penarikan awal yang lebih dari kontribusi atau diambil sebelum bumbu 5 tahun dikenakan pajak penghasilan ditambah denda 10% jika itu bukan uang yang memenuhi syarat. Distribusi dapat dimulai setelah usia 59 1/2.

Periode Pertumbuhan – Bebas pajak (Tidak ada pajak pada tahun pertumbuhan).

Risiko – Ya, tergantung pada aset investasi yang mendasari dan naik turunnya pasar saham.

Distribusi – Awal bebas pajak pada usia 59 1/2.

Pajak Estate – Tidak Ada. Saldo Roth IRA dapat diteruskan ke ahli waris bebas pajak.

Infinite Roth IRA on Roids:

Jumlah Batas Kontribusi – Tidak ada batasan jumlah kontribusi ($ 5.000; 50.000, 100.000, dll.). Berdasarkan kesehatan dan ukuran dompet Anda.

Perolehan Batas Penghasilan – Tidak ada batasan. Tidak ada tes kualifikasi pendapatan yang diterima. Anda harus sehat.

Pengurangan Pajak – Tidak (Kontribusi dengan dolar setelah pajak). Tidak ada usia atau kriteria penghasilan yang diterima.

Paksa Penarikan – Tidak Ada.

Penarikan Dini – Tidak Ada.

Periode Pertumbuhan – Pertumbuhan bebas pajak dijamin.

Risiko – Tidak ada. Pokok Anda dijamin.

Distribusi – Bebas pajak dari pinjaman polis (sarang pensiunan bebas pajak).

Pajak Estate – Tidak Ada. Manfaat kematian dapat diberikan kepada ahli waris bebas pajak jika direncanakan.

Tampaknya jernih, Anda tidak harus dipukul di wajah oleh bisbol terbang tinggi, Kongres tidak akan membiarkan pajak real (pajak kematian) berakhir pada 2010 atau kembali ke bentuk pra-2001 pembebasan $ 1 juta. Tidak ada risiko / imbalan buruk bagi Kongres, karena pajak properti hanya berlaku untuk 2% teratas dan mereka dapat kehilangan suara tersebut, untuk tetap dalam bisnis. Reformasi pajak tanah yang terakhir mungkin akan lebih jelas, lebih progresif, lebih jelas, terhadap perkebunan yang sangat besar. Jika Anda memiliki IRA besar, Anda perlu merencanakan menjelang badai yang akan datang. Hubungi kami. Kami memiliki rencana penyelamatan IRA untuk mengurangi kejadian yang tidak menyenangkan ini, sebelum terlambat dan pintu besar ditutup selamanya.

[ad_2]