Kapan saya dapat mengambil uang dari 401 saya (k)?

Hari-hari ini, bentuk paling umum dari dana pensiun yang disponsori majikan adalah 401K. Ini adalah rekening tabungan tangguhan pajak yang memungkinkan karyawan menyumbangkan pendapatan sebelum pajak ke akun dan menerima bunga bebas pajak atas investasi tersebut. Pajak tidak jatuh tempo pada akun sampai pemiliknya menarik dana dari akun. Ini secara optimal setelah usia 59 1/2 tahun dan ketika pemilik sepenuhnya pensiun. Meskipun mereka masih akan berhutang pajak pada penarikan, braket pajak mereka dan dengan demikian kewajiban pajak akan jauh lebih rendah. Sebagai daya tarik tambahan untuk mendapatkan karyawan untuk berpartisipasi dalam program ini, sebagian besar perusahaan akan mencocokkan kontribusi karyawan hingga 5% dari gaji mereka.

Tidak ada hukum yang mencegah seseorang menarik uang dari 401k mereka sebelum pensiun, tetapi hal itu akan sangat mengurangi potensi penghasilan. Hukuman yang dikenakan oleh pemerintah dan pengusaha dirancang untuk mencegah penarikan awal ini.

Pengusaha sering mengenakan biaya penalti 10% untuk semua penarikan awal, yang dapat dengan cepat memakan atau bahkan menghilangkan seluruh laba yang masih harus dibayar. Pengusaha biasanya mengizinkan karyawan untuk menarik tanpa denda jika mereka dapat menunjukkan kesulitan yang sebenarnya membutuhkan uang ekstra. Kematian anggota keluarga atau tagihan medis adalah dua bentuk klaim kesengsaraan yang paling umum.

Pilihan lain yang biasanya tersedia untuk karyawan adalah kemampuan untuk mengambil pinjaman terhadap 401K. Tingkat bunga pinjaman biasanya cukup rendah dan pinjaman dan bunga yang masih harus dibayar harus dibayar dalam jangka waktu tertentu. Sebagian besar perusahaan hanya mengizinkan satu pinjaman dalam satu waktu dan mereka membatasi persentase maksimum yang dapat digunakan dalam bentuk pinjaman, seringkali 50% dari total nilai akun. Kegagalan untuk membayar kembali pinjaman dalam jangka waktu yang telah ditentukan akan menghasilkan penalti.

Pemerintah melarang penarikan dengan membebankan pajak segera atas semua uang yang ditarik pada tarif pajak karyawan saat ini. Karena tarif saat ini diharapkan akan jauh lebih tinggi daripada yang akan mereka bayarkan setelah pensiun, karyawan didorong untuk meninggalkan akun sendirian. Pengusaha biasanya secara otomatis memotong pembayaran pajak substansial ketika penarikan pra-pensiun dilakukan, meskipun pemotongan ini mungkin tidak sepenuhnya memenuhi kewajiban pajak.

Pada usia 59 1/2, seseorang dapat mulai menarik diri dari 401K tanpa membayar denda. Seseorang seharusnya hanya melakukan ini jika mereka tidak lagi bekerja dan kelompok pajak mereka telah menurun secara substansial. Kalau tidak, 401K kehilangan banyak manfaatnya.

Pada usia 70 1/2, aturan menyatakan bahwa seseorang harus mulai mengumpulkan distribusi di akun tersebut. Rumus yang rumit digunakan untuk menghitung pembayaran yang diperlukan dan perencana keuangan sangat berguna. Jika pemilik gagal mengambil jumlah yang diperlukan, IRS mengenakan denda yang sangat tinggi 50% dari nilai distribusi yang diperlukan. Jika seseorang masih bekerja pada usia 70 1/2, mereka tidak perlu melakukan penarikan.

Penilaian dan Penilaian Catatan Promissory – Kapan Penilaian Diperlukan?

Mengapa Diperlukan Penilaian? Siapa yang Berkualifikasi untuk melakukannya?

Tidak ada yang memiliki catatan yang dinilai karena itu hal yang menyenangkan untuk dilakukan!

Memiliki catatan promes yang dinilai sama menyenangkannya dengan mendapatkan saluran akar. Tidak ada yang mendapat penilaian kecuali mereka berada dalam "rasa sakit"; Biasanya rasa sakit itu disebabkan oleh beberapa pihak ketiga seperti pengacara, atau oleh Internal Revenue Service (IRS). Mari kita lihat beberapa alasan mengapa surat promes harus dinilai, dan beberapa dari banyak jenis penilaian penilaian mungkin.

Pertama, jenis penilaian apa yang kita cari?

Ada banyak tipe penilaian. Ada nilai pasar yang adil, nilai wajar, nilai pasar, nilai likuidasi, nilai masa depan, nilai sebelumnya, nilai pribadi, nilai investasi, nilai tunai, nilai diskon, dan nilai jual api — untuk menyebutkan jenis yang paling umum. Anda harus tahu jenis apa yang sesuai dengan kebutuhan Anda.

Jenis penilaian yang Anda butuhkan tergantung pada mengapa penilaian diperlukan — siapa yang memintanya. Jika litigasi tertunda, diperlukan penilaian formal. Pendorong utama penilaian penilaian adalah Internal Revenue Service (IRA). Semua hal terkait pajak harus dihargai sesuai dengan aturan dan peraturan IRS. Mari kita periksa persyaratan IRS untuk penilaian catatan promissory.

Peraturan Pendapatan IRS 59-60

Penilaian penilaian aset untuk pembubaran perkawinan, pembubaran kemitraan, pelaporan ESOP, akun IRA, dan penilaian properti dan hadiah semua memerlukan laporan penilaian formal yang sesuai dengan Peraturan Penghasilan IRS 59-60.

Penilaian promissory notes diperlukan untuk pajak penghasilan, pajak properti, pajak hadiah atau tujuan pajak Federal lainnya dalam situasi berikut:

Untuk sebagian besar jenis penjualan dan distribusi aset bisnis dan pribadi

Untuk transaksi penjualan bisnis

Untuk saran pajak dan pertanyaan perencanaan

Untuk pemberian hadiah, dan transaksi kena pajak lainnya

Untuk perencanaan Pajak Hadiah

Untuk perencanaan Sumbangan Amal

Untuk perencanaan distribusi aset pihak terkait (anggota keluarga)

Untuk membagi aset dalam penyelesaian perceraian

Untuk membagi aset dalam penyelesaian kemitraan

Untuk penilaian akun, distribusi, dan penjualan aset IRA mandiri

Siapa yang memenuhi syarat untuk melakukan penilaian?

Penilai terkualifikasi adalah individu yang memenuhi persyaratan berikut:

A. telah mendapatkan penunjukan penilaian dari organisasi penilai profesional yang diakui, atau

B. telah menunjukkan kompetensi dalam menilai jenis aset yang dinilai; dan

C. telah memenuhi persyaratan pendidikan dan pengalaman tertentu sambil menilai jenis properti yang dinilai; dan

D. secara teratur mempersiapkan penilaian untuk apa dia dibayar

Faktor-faktor yang Mempengaruhi Catatan Penilaian

Daftar berikut menguraikan tiga belas faktor untuk dipertimbangkan: Kejelasan bahasa dari dokumen pinjaman; Syarat dan ketentuan dokumen pinjaman; Suku bunga; Jangka waktu pinjaman; Jadwal pembayaran; Riwayat pembayaran pinjaman; Kekuatan keuangan peminjam; Jaminan keamanan; Kondisi perekonomian; Marketability; Likuiditas; Kolektabilitas; Faktor risiko

Penilaian Bukan Ilmu yang Tepat

Ada kepekaan yang salah tentang kesimpulan penilaian. Karena tidak ada pasar publik untuk jenis aset ini, menentukan Nilai Pasar Wajar adalah sebanyak seni sebagai ilmu. Setiap jenis aset itu unik; masing-masing memiliki terminologi, penjaminan, dan sejarah khusus sendiri. Biasanya, jenis-jenis aset ini telah dirancang khusus oleh pengacara untuk memenuhi kebutuhan khusus dari para pihak yang melakukan transaksi.

Dua penilai yang sama kompeten mungkin mengambil pendekatan yang berbeda dan membuat asumsi yang berbeda.

Mereka mungkin tidak akan sampai pada angka penilaian yang sama, tetapi, biasanya, mereka akan datang dalam 10 hingga 15 persen satu sama lain.