Kapan saya dapat mengambil uang dari 401 saya (k)?

Hari-hari ini, bentuk paling umum dari dana pensiun yang disponsori majikan adalah 401K. Ini adalah rekening tabungan tangguhan pajak yang memungkinkan karyawan menyumbangkan pendapatan sebelum pajak ke akun dan menerima bunga bebas pajak atas investasi tersebut. Pajak tidak jatuh tempo pada akun sampai pemiliknya menarik dana dari akun. Ini secara optimal setelah usia 59 1/2 tahun dan ketika pemilik sepenuhnya pensiun. Meskipun mereka masih akan berhutang pajak pada penarikan, braket pajak mereka dan dengan demikian kewajiban pajak akan jauh lebih rendah. Sebagai daya tarik tambahan untuk mendapatkan karyawan untuk berpartisipasi dalam program ini, sebagian besar perusahaan akan mencocokkan kontribusi karyawan hingga 5% dari gaji mereka.

Tidak ada hukum yang mencegah seseorang menarik uang dari 401k mereka sebelum pensiun, tetapi hal itu akan sangat mengurangi potensi penghasilan. Hukuman yang dikenakan oleh pemerintah dan pengusaha dirancang untuk mencegah penarikan awal ini.

Pengusaha sering mengenakan biaya penalti 10% untuk semua penarikan awal, yang dapat dengan cepat memakan atau bahkan menghilangkan seluruh laba yang masih harus dibayar. Pengusaha biasanya mengizinkan karyawan untuk menarik tanpa denda jika mereka dapat menunjukkan kesulitan yang sebenarnya membutuhkan uang ekstra. Kematian anggota keluarga atau tagihan medis adalah dua bentuk klaim kesengsaraan yang paling umum.

Pilihan lain yang biasanya tersedia untuk karyawan adalah kemampuan untuk mengambil pinjaman terhadap 401K. Tingkat bunga pinjaman biasanya cukup rendah dan pinjaman dan bunga yang masih harus dibayar harus dibayar dalam jangka waktu tertentu. Sebagian besar perusahaan hanya mengizinkan satu pinjaman dalam satu waktu dan mereka membatasi persentase maksimum yang dapat digunakan dalam bentuk pinjaman, seringkali 50% dari total nilai akun. Kegagalan untuk membayar kembali pinjaman dalam jangka waktu yang telah ditentukan akan menghasilkan penalti.

Pemerintah melarang penarikan dengan membebankan pajak segera atas semua uang yang ditarik pada tarif pajak karyawan saat ini. Karena tarif saat ini diharapkan akan jauh lebih tinggi daripada yang akan mereka bayarkan setelah pensiun, karyawan didorong untuk meninggalkan akun sendirian. Pengusaha biasanya secara otomatis memotong pembayaran pajak substansial ketika penarikan pra-pensiun dilakukan, meskipun pemotongan ini mungkin tidak sepenuhnya memenuhi kewajiban pajak.

Pada usia 59 1/2, seseorang dapat mulai menarik diri dari 401K tanpa membayar denda. Seseorang seharusnya hanya melakukan ini jika mereka tidak lagi bekerja dan kelompok pajak mereka telah menurun secara substansial. Kalau tidak, 401K kehilangan banyak manfaatnya.

Pada usia 70 1/2, aturan menyatakan bahwa seseorang harus mulai mengumpulkan distribusi di akun tersebut. Rumus yang rumit digunakan untuk menghitung pembayaran yang diperlukan dan perencana keuangan sangat berguna. Jika pemilik gagal mengambil jumlah yang diperlukan, IRS mengenakan denda yang sangat tinggi 50% dari nilai distribusi yang diperlukan. Jika seseorang masih bekerja pada usia 70 1/2, mereka tidak perlu melakukan penarikan.

Roth 401 (k)

Undang-Undang Perlindungan Pensiun tahun 2006 menjadikan Roth 401 (k) opsi pensiun permanen.

Sementara Pension Protect Act mengangkat awan ketidakpastian yang melingkupi kontribusi Roth 401 (k) dengan menjadikannya permanen, apakah pengusaha akan mengubah rencana 401 (k) yang ada untuk mengadopsi opsi tersebut masih harus dilihat.

Manfaat ahli tampaknya setuju bahwa jumlah permintaan karyawan akan menentukan berapa banyak pengusaha mengadopsi Roth 401 (k), yang menggabungkan beberapa fitur dari Roth IRA dengan majikan mempertahankan 401 (k). Seperti Roth IRA, kontribusi untuk Roth 401 (k) dibuat setelah pajak. Pada usia 59 ½, Anda dapat mulai menarik tabungan Anda tanpa menghadapi pajak atau denda, asalkan Anda telah memegang rekening itu setidaknya selama lima tahun. Distribusi minimum diperlukan dimulai pada usia 70½, seperti 401 (k).

Roth 401 (k) menghadapi batasan kontribusi yang sama seperti biasa 401 (k) s: untuk tahun 2007, $ 15,500 setahun atau $ 20,500 setahun jika Anda berusia di atas 50. Kontribusi reguler 401 (k) dan kontribusi Roth 401 (k) digabungkan untuk menghitung batas kontribusi. Roth IRA membatasi Anda untuk tahun 2007 hingga hanya $ 4.000 setahun dalam bentuk kontribusi atau $ 5.000 jika Anda lebih dari 50.

Roth 401 (k) tidak memiliki batas pendapatan tahunan, sedangkan Roth IRA mulai mengurangi batas kontribusi untuk para lajang yang menghasilkan $ 99.000 per tahun dan pasangan menghasilkan $ 156.000. Kontribusi dieliminasi ketika pendapatan mencapai $ 114.000 untuk single dan $ 166.000 untuk pasangan.

Jika penarikan dilakukan sebelum usia 59½ atau dari akun yang kurang dari lima tahun, pemegang akun tidak membayar pajak atas kontribusi setelah pajak asli, tetapi akan membayar pajak penghasilan dan denda 10 persen atas penghasilan. Kontribusi setelah pajak ditarik terlebih dahulu, jadi tidak ada pajak atau denda yang harus dibayarkan sampai pemegang akun mulai mengetuk penghasilan.

Seorang majikan harus menawarkan rencana reguler 401 (k) untuk menawarkan opsi kontribusi Roth 401 (k). Karena 401 (k) kontribusi dibuat sebelum pajak, dan kontribusi Roth 401 (k) dilakukan setelah pajak, jumlahnya dipisahkan. Pengusaha dapat mencocokkan kontribusi Roth 401 (k), tetapi mereka diadakan di akun terpisah lain dan dianggap sebagai penghasilan untuk pajak dan denda.

Opsi Roth 401 (k) bekerja dengan baik untuk karyawan dengan kompensasi tinggi yang mengantisipasi berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi selama masa pensiun, yang dapat membayar pajak sekarang pada tingkat yang lebih rendah dan kemudian membuat penarikan pajak bebas dalam masa pensiun. Mereka juga mungkin menarik bagi karyawan yang penghasilannya membuat mereka tidak bisa berkontribusi pada Roth IRA. Jika dana akan dibutuhkan lebih cepat dari lima tahun, bagaimanapun, Roth IRA mungkin bukan pilihan terbaik.

Di ujung lain dari spektrum, Roth 401 (k) s dapat menjadi alternatif bagi orang tua dalam kurung pajak rendah, karena mereka mungkin memiliki potongan besar untuk perawatan anak dan kepemilikan rumah sekarang yang mungkin tidak tersedia bagi mereka di masa pensiun. Keluarga-keluarga ini mungkin juga mengantisipasi berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi saat pensiun.

Seperti halnya semua keputusan investasi, memutuskan untuk berinvestasi dalam Roth 401 (k) memiliki banyak variabel yang perlu dipertimbangkan termasuk jumlah tahun yang Anda rencanakan untuk menyimpan aset di akun, braket pajak Anda saat ini, dan braket pajak masa depan Anda. Itu juga tergantung pada apakah atasan Anda memutuskan untuk menetapkan opsi. Setelah bekerja dengan seorang profesional keuangan, Anda harus mempertimbangkan semua faktor pribadi dan keuangan Anda sebelum berinvestasi.