Bandingkan IRA Tradisional, ROTH IRA, Infinite ROTH on ROIDS (TM)

[ad_1]

Catatan IRA tradisional, Roth IRA dan Infinite Roth on Roids (TM) membandingkan jumlah batas kontribusi, batas penghasilan yang diperoleh, ketentuan pengurangan pajak dan usia penarikan paksa, hukuman pajak penarikan awal, periode pertumbuhan, penilaian risiko, jumlah distribusi pajak dan konsekuensi pajak real masing-masing strategi IRA.

Catatan ini berlaku untuk tahun pajak 2008 dan 2009.

IRA Tradisional:

Jumlah Batas Kontribusi – $ 5.000 + $ 1.000 jika usia 50 tahun ke atas ($ 6.000).

Perolehan Penghasilan Batas – Berdasarkan MAGI (Dimodifikasi Penghasilan Disesuaikan) tunggal, kepala rumah tangga, menikah filing tunggal: kontribusi penuh untuk $ 53K, parsial menjadi $ 63K; filing joint menikah: kontribusi penuh ke $ 85K, sebagian ke $ 105K; tidak dapat berkontribusi lebih dari pendapatan yang Anda peroleh untuk tahun itu. (Ini rumit jadi silakan berkonsultasi dengan penasihat pajak Anda).

Pengurangan Pajak – Ya, jika Anda memenuhi usia dan memperoleh kriteria penghasilan.

Paksa Penarikan – Ya. Harus ditarik pada usia 70 1/2. Penalti adalah 50% dari distribusi minimum yang diperlukan.

Penarikan Dini – Penghasilan kena pajak ditambah hukuman 10% jika didistribusikan sebelum usia 59 1/2.

Masa Pertumbuhan – Penundaan pajak (Pajak dibayar berdasarkan distribusi).

Risiko – Ya, tergantung pada aset investasi yang mendasari dan naik turunnya pasar saham.

Distribusi – Kena Pajak.

Pajak Estate – Ya. Itu bagian dari konsekuensi pajak perumahan. 70% hingga 80% double tax-trap jika pemilik IRA (jumbo IRA) besar memiliki masalah pajak properti.

Roth IRA:

Jumlah Batas Kontribusi – $ 5.000 + $ 1.000 jika usia 50 tahun ke atas ($ 6.000).

Perolehan Penghasilan Batas – Berdasarkan MAGI (Dimodifikasi Adjusted Income) Single: kontribusi penuh ke $ 101K sebagian ke $ 116K; Menikah, kontribusi penuh hingga $ 159K sebagian hingga $ 169K; tidak dapat berkontribusi lebih dari pendapatan yang Anda peroleh untuk tahun itu. (Ini rumit, konsultasikan dengan penasihat pajak Anda).

Pengurangan Pajak – Tidak (Kontribusi dengan dolar setelah pajak) dan Anda harus memenuhi Usia dan mendapatkan kriteria penghasilan.

Paksa Penarikan – Tidak Ada.

Penarikan Dini – Penarikan awal yang lebih dari kontribusi atau diambil sebelum bumbu 5 tahun dikenakan pajak penghasilan ditambah denda 10% jika itu bukan uang yang memenuhi syarat. Distribusi dapat dimulai setelah usia 59 1/2.

Periode Pertumbuhan – Bebas pajak (Tidak ada pajak pada tahun pertumbuhan).

Risiko – Ya, tergantung pada aset investasi yang mendasari dan naik turunnya pasar saham.

Distribusi – Awal bebas pajak pada usia 59 1/2.

Pajak Estate – Tidak Ada. Saldo Roth IRA dapat diteruskan ke ahli waris bebas pajak.

Infinite Roth IRA on Roids:

Jumlah Batas Kontribusi – Tidak ada batasan jumlah kontribusi ($ 5.000; 50.000, 100.000, dll.). Berdasarkan kesehatan dan ukuran dompet Anda.

Perolehan Batas Penghasilan – Tidak ada batasan. Tidak ada tes kualifikasi pendapatan yang diterima. Anda harus sehat.

Pengurangan Pajak – Tidak (Kontribusi dengan dolar setelah pajak). Tidak ada usia atau kriteria penghasilan yang diterima.

Paksa Penarikan – Tidak Ada.

Penarikan Dini – Tidak Ada.

Periode Pertumbuhan – Pertumbuhan bebas pajak dijamin.

Risiko – Tidak ada. Pokok Anda dijamin.

Distribusi – Bebas pajak dari pinjaman polis (sarang pensiunan bebas pajak).

Pajak Estate – Tidak Ada. Manfaat kematian dapat diberikan kepada ahli waris bebas pajak jika direncanakan.

Tampaknya jernih, Anda tidak harus dipukul di wajah oleh bisbol terbang tinggi, Kongres tidak akan membiarkan pajak real (pajak kematian) berakhir pada 2010 atau kembali ke bentuk pra-2001 pembebasan $ 1 juta. Tidak ada risiko / imbalan buruk bagi Kongres, karena pajak properti hanya berlaku untuk 2% teratas dan mereka dapat kehilangan suara tersebut, untuk tetap dalam bisnis. Reformasi pajak tanah yang terakhir mungkin akan lebih jelas, lebih progresif, lebih jelas, terhadap perkebunan yang sangat besar. Jika Anda memiliki IRA besar, Anda perlu merencanakan menjelang badai yang akan datang. Hubungi kami. Kami memiliki rencana penyelamatan IRA untuk mengurangi kejadian yang tidak menyenangkan ini, sebelum terlambat dan pintu besar ditutup selamanya.

[ad_2]

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *